Заключение

За период развития рыночных отношений банковская система достигла значительных успехов в организации кредитных отношений. Прошло время кредитных досье, состоящих из заявления и кредитного договора, что, бесспорно, улучшило качество кредитного портфеля.

В результате исследования механизма кредитования юридических лиц на материалах одного из филиалов АСБ «Беларусбанк» на современном этапе можно сделать следующие выводы и предложения:

1. В составе активов филиала основное место занимают кредиты, выданные юридическим и физическим лицам (от 68,5% до 74,3%). В структуре кредитного портфеля по контингенту размещения предпочтение отдается государственным и негосударственным предприятиям ( от 66,5% до 85,4%), по виду кредита – кредитам на инвестиции (от 44,3% до 52,3) и в оборотные активы (от 45,2% до 53%).

2. Кредитные вложения в оборотные активы носят срочный характер. Просроченная и сомнительная задолженность по кредитам отсутствует.

3. При решении вопроса о выдаче кредита особое внимание в изученном филиале уделяется оценке кредитоспособности и формам обеспечения исполнения обязательств по возврату кредита.

4. Залоговое (вторичное) обеспечение кредита служит в качестве формы обеспечения исполнения обязательств кредитополучателя по кредиту, а не обоснованием его выдачи. А основанием является первичное (материальное) обеспечение кредита, которое позволяет вернуть кредитные вложения своевременно с уплатой суммы процентов за их использование.

5. Основные проблемы, возникающие в процессе кредитования коммерческими банками юридических лиц, на наш взгляд, лежат в области кредитного мониторинга. Для дальнейшего совершенствования организации кредитования предприятий в оборотные активы филиалу необходимо учесть некоторые предложения:

- в условиях нестабильной экономики банк должен, прежде всего, основываться на грамотной экономической политике предприятия. Именно оно должно инициировать работу с кредитором в части решения возникающих экономических, ценовых, правовых проблем, возникающих при изменении конъюнктуры рынка, процентной политики Национального банка, внешнеэкономической и таможенной политики государства;

- не допускать при принятии вторичных форм обеспечения исполнения обязательств по возврату кредитов необеспеченных поручительств, неоднократного залога имущества;

- усилить контроль за наличием, своевременностью регистрации предмета залога, ликвидностью имущества до заключения кредитных договоров;

- сформировать отдел маркетинга для совершенствования кредитных отношений с юридическими лицами;

- не допускать применения процентной ставки по выдаваемым кредитам ниже рыночной;

- не допускать просроченной задолженности по кредитам путем решения данного вопроса с руководством предприятий. То есть сотрудничать с потенциальным кредитополучателем в процессе управления и принятия ключевых управленческих решений;

- в процессе организации кредитных операций для минимизации кредитных рисков особое внимание следует уделять предприятиям с устойчивым финансовым состоянием.

Использование данных предложений позволит АСБ «Беларусбанк» чувствовать себя уверенней в условиях усиливающейся конкуренции между коммерческими банками.