Структура современной банковской системы. Роль и функции центрального банка в банковской системе

Здесь на помощь приходит ЦБ, который всегда готов предоставить ликвидные активы депозитным учреждениям при их недостаточной ликвидности (ЦБ-кредитор последней инстанции). Многие аналитики считают, что ЦБ выполняет в этом случае более широкую функцию: необходим обществу для обеспечения нормальной ежедневной работы финансовой системы. ЦБ должен устранять неполадки, вести себя как специальная охранная система нефтяного оборудования, которая не дает последнему сломаться, и вытирать лужи с пола, чтобы неведующие о них прохожие не поскользнулись и не упали. [1, с. 404–405]

В процессе исторического развития роль центрального банка возрастала и в современном мире он выполняет значительно большее количество функций:

· проведение единой государственной денежно-кредитной политики;

· валютное регулирование;

· выполнение функций центрального депозитария;

· организация и осуществление валютного контроля;

· организация межбанковских расчетов и кассового обслуживания банков;

· консультирование, кредитование и осуществление функций финансового агента;

· государственная регистрация банков, специализированных кредитно-финансовых учреждений;

· выдача лицензий на осуществление банковских операций;

· надзор за деятельностью банков и специализированных кредитно-финансовых учреждений по соблюдению безопасного и ликвидного функционирования;

· регулирование внешнеэкономической банковской деятельности;

· регулирование кредитных отношений;

· осуществление контроля за соблюдением установленного порядка кредитования;

· установление правил проведения банковских операций и обеспечение единого порядка бухгалтерского учета и правил организации безналичных расчетов и отчетности в банковской системе;

· определение и утверждение порядка и правил организации безналичных расчетов и ответственности за их нарушение;

· эмиссия денег;

· разработка платежного баланса;

· создание и накопление золотовалютных резервов;

· осуществление всех видов банковских операций, необходимых для выполнения основных целей Национального банка;

· регистрация эмиссии ценных бумаг банков;

· проведение анализа и прогнозирование кредитно-денежных и валютных отношений;

· инкассация и доставка денежной наличности, валютных и других ценностей коммерческим банкам и другим субъектам хозяйствования.

[2, с. 164]

Что касается организации и структуры управления центральным банком, то следует отметить: четкое функционирование центральных банков обеспечивается законодательно закрепленной системой управления этим важнейшим финансово-кредитным механизмом. Центральные банки, в том числе принадлежащие государству, строятся как акционерные общества. В связи с этим построение органов управления центральных банков в общих чертах совпадает с аналогичной структурой иных национальных компаний.

Обычно выделяют следующие цели банковского надзора:

1) защита мелких вкладчиков от плохого управления и мошенничества;

2) защита клиентов банка от «системного риска», защита страхового фонда или собственных фондов правительства от потерь в тех странах, которые имеют национальные системы страхования депозитов или осуществляют другие меры по защите банковских вкладчиков;

3) обеспечение доверия вкладчиков и населения к финансово-кредитной системе в целом и к кредитным институтам в отдельности.

В некоторых странах осуществление банковского надзора возложено на центральные банки (например, Великобритания, Италия, Россия); в других принята смешанная система, при которой Центральный банк выполняет обязанности по надзору совместно с другими государственными органами (например, США, ФРГ). Организация банковского надзора закреплена соответствующими законами, и надзору придан статус публично-правовой деятельности. Ряд аналитиков считает, что последнее предпочтительнее закрепления функций по надзору за центральным банком, полагая, что тем самым обеспечивается более высокий уровень независимости надзорного органа. В этом случае объединение усилий Центрального банка и другого государственного органа делает возможным, с одной стороны, использование в контрольной работе высокой квалификации банковских работников и, с другой, придает деятельности по надзору государственно-властный характер. Контрольная деятельность Центрального банка требует развитой системы статистики, которая обеспечивает надлежащий учет и аналитическую оценку работы самого банка и контролируемых им других банковских учреждений.