Заключение

Осуществление кредитных отношений требует от банка проведения экономического анализа не только собственно своей деятельности, а и деятельности своих партнеров (в основном ссудозаемщиков, в числе которых могут быть и другие банки).

Проведение финансового анализа в банке имеет огромное значение, ибо на основании его результатов руководство оценивает существующую и разрабатывает перспективную политику банка, определяет эффективность отдельных видов операций и планирует развитие их новых видов. Таким образом, исходя из результатов финансового анализа, руководство банка разрабатывает меры по укреплению финансового состояния банка.

Анализ ликвидности позволяет выявить потенциальные и реальные тенденции, свидетельствующие об ухудшении ликвидности баланса банка, провести анализ факторов, вызвавших развитие отрицательных тенденций, и принять соответствующие меры по корректировке ситуации.

Кредитные ресурсы банка разделяются на собственных и привлеченные. Собственные ресурсы - это средства уставного, резервного, страхового и других фондов банка, которые образуются за счет прибыли, а также нераспределена на протяжении года прибыль.

В курсовой работе рассмотрен банк ОАО УРАЛСИБ - один из крупнейших российских банков. Согласно рейтинговым исследованиям, УРАЛСИБ занимает ведущие позиции среди российских банков по активам, капиталу, корпоративным и розничным кредитам.

При проведении анализа сделаны соответствующие выводы: динамика капитала банка вполне стабильна, о чем свидетельствует наличие и рост прибыли в течение трех рассматриваемых периодов. Так, в период с 2008 года по 2010 она возросла более чем на 94 млн. рублей или на 62%. Следовательно, можно сказать, что структура привлеченных средств ОАО Уралсиб оптимальна и эффективна. В приведенной таблице 2.2 видно, что в структуре привлеченных средств наибольший удельный вес занимают средства клиентов (в 2010 году - 94,12%). А именно вклады физических лиц в 2010 году по сравнению с 2008 увеличились на 977 476 тыс. рублей или на 47%. Средства кредитных организаций (межбанковские кредиты) занимают небольшой удельный вес в структуре привлеченных средств (в 2010 году - 1,64%). Основной методикой определения ликвидности банка является анализ обязательных экономических нормативов. Из данных анализа ликвидности банка ОАО УРАЛСИБ можно сделать вывод о том, что все показатели ликвидности соответствуют нормативам на протяжении всего рассматриваемого периода. Для соблюдения требований по ликвидности банк ОАО Уралсиб ежедневно рассчитывает и контролирует нормативы ликвидности. При этом в банке установлены внутренние предельно допустимые значения нормативов.

Нарушения установленных контрольных значений нормативов не допускаются. Результатом такого подхода к управлению ликвидностью является безупречная репутация банка ОАО Уралсиб по исполнению обязательств перед клиентами, осуществление всех платежей без задержек и в полном объеме за все время деятельности.

В работе рассмотрен процесс кредитования юридических лиц в ОАО Уралсиб на примере ООО "Агро-гарант".

В направлении совершенствования кредитных отношений хочется отметить, что экономику нужно строить за счет других ресурсов, в том числе за счет развития малого и среднего бизнеса. Именно развитие этого вида бизнеса - основная цель проводимых в стране реформ. В результате, значительно расширяется роль региональных банков, развитие данного бизнеса является их основной нишей на рынке банковских услуг. Одной из основных причин, вызывающих трудности работы банков с малым бизнесом, является далекая от совершенства законодательная и налоговая база в этом направлении. Необходимо динамичное изменение законодательной базы, согласованное с требованиями рынка.

[1] Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности. - М.: Логос, 2005. - 368 с.

[2] Коробова Г.Г. Банковское дело. - М.: Экономистъ, 2006. - 766 с.

[3] Глушкова Н.Б. Банковское дело. - М.: Академический Проект, 2005. - 432 с.

[4] Тавасиев А.М. Банковское дело. Управление и технологии. - М: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 671 с.

[5] Глушкова Н.Б. Банковское дело. - М.: Академический Проект, 2005. - 432 с.

[6] Тавасиев A. M., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: базовые операции для клиентов - М.: Финансы и статистика, 2005. - 304с.

[7] Официальный сайт Банка России - http: //www.cbr.ru.