Прогнозирование денежных потоков и определение свободных средств кредитных ресурсов банка в процессе управления ликвидностью

Наибольшим количеством дней овердрафта корсчета в течение всего периода размещения кредита; Максимальным объемом привлечения недостающих в течение одного дня средств. Отметим, что этот объем контролирует доступность денежных ресурсов на рынке МБК. Он должен быть меньше или равен тому объему МБК, который банк может легко привлечь на рынке (исходя из объема установленных на банк неиспользованных лимитов или из максимального объема привлечения за предыдущие периоды); Максимальными расходами на привлечение МБК за весь период размещения кредита.

Оценка риска ликвидности в условиях неустойчивой ресурсной базы. В настоящей главе работе предлагается метод оценки риска ликвидности, вызванного изменчивостью ресурсной базы банка. Этот метод позволяет находить вышеприведенные показатели ликвидности и определять общий финансовый результат операции кредитования.

Метод базируется на анализе активов и пассивов по срокам погашения, который дополнен технологией учета изменчивости ресурсной базы. В свою очередь учет изменчивости основывается на предположении, что случайное поведение ресурсной базы в будущем будет подобным ее поведению в прошлом. Считается, что случайные изменения ресурсной базы подчиняются закону нормального распределения. Косвенным обоснованием этого предположения является то, что платежи, которые проходят через текущие счета клиентов, являются независимыми, а их количество - достаточно большим. Тогда мерой изменчивости ресурсной базы в будущем может служить стандартное отклонение ресурсной базы в прошлом.

Основные статистические характеристики ресурсной базы банка, а именно: средний объем ресурсной базы; стандартное отклонение; уровень доверия (95%); объем размещаемого кредита; срок размещения; объем резервирования.

В подходе рассматриваются предельные характеристики поддержания ликвидности банка, соответствующие наихудшему случаю, который может произойти с выбранным уровнем доверия (обычно 95%).

Для уровня доверия 95% теоретически непредвиденные события могут произойти один раз в двадцать дней. В этом разработанная технология соответствует известному подходу Value-at-Risk. При этом величиной value at risk являются затраты на поддержание ликвидности в течение всего срока размещения или ликвидные издержки. Схема расчетов для АО «Сеним банк» представлена на следующем рисунке.

Входными данными для расчетов являются:

Результатами расчета являются предельные вероятностные характеристики ликвидности банка и прибыльности операции кредитования:

- наибольший срок потери ликвидности банком за весь период размещения кредита;

- максимальный дневной объем привлечения межбанковских кредитов для покрытия дефицита средств;

- наибольшие расходы на привлечение МБК при прогнозированной ставке привлечения;

- общий результат от операции кредитования с учетом ликвидных издержек.