Заключение

Под банковским риском понимается присущая банковской деятельности возможность понесения кредитной организацией потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними и (или) внешними факторами.

Особенность банковского риска, тесно связанного с сущностью банковской деятельности, состоит в том, что он, отображая как процесс производства, так и обращение общественного продукта, проявляется и в сфере обмена, в платежном обороте.

Банковские риски — это непосредственно кредитный, процентный и валютный риски, а также риск несбалансированной ликвидности. Кроме этих видов рисков, составляющими общего финансового риска коммерческого банка являются и внешние риски, к которым можно отнести отраслевые риски, риски региона или страны, риски финансовой устойчивости заемщиков.

Система управления банковскими рисками — это совокупность приемов (способов и методов) работы персонала банка, позволяющих обеспечить положительный финансовый результат при наличии неопределенности в условиях деятельности, прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к исключению или снижению его отрицательных последствий.

Управление банковскими рисками должно осуществляться как на индивидуальной, так и на консолидированной основе. Кредитные организации, имеющие филиальную сеть, должны уделять повышенное внимание вопросам управления рисками , связанными с деятельностью филиалов.

Кредитным организациям следует уделять больше внимания управлению операционными и правовыми рисками , а также рисками несоблюдения требований информационной безопасности. Существенное значение имеет также минимизация риска потери деловой репутации, важнейшим условием которой является соблюдение банками принципа "знай своего клиента".

Также были рассмотрены методы снижения рисков:

- Избежание - заключается в разработке таких мероприятий внутреннего характера, которые полностью исключают конкретный вид банковского риска.

- Механизм лимитирования банковских рисков - используется обычно по тем их видам, которые выходят за пределы допустимого их уровня. В ходе текущей деятельности банка разрабатываются индивидуальные лимиты на контрагентов банка, а также текущие лимиты по всем видам позиций банка, и операционные лимиты, определяющие полномочия руководителей и сотрудников банка при осуществлении конкретных операций.

- Хеджирование – система заключения срочных контрактов и сделок, учитывающая вероятные в будущем изменения обменных валютных курсов и преследующая цель избежать неблагоприятных последствий этих изменений.

- Механизм диверсификации используется, прежде всего, для нейтрализации негативных банковских последствий несистематических (внутренних) видов рисков. Принцип действия механизма диверсификации основан на разделении рисков, препятствующем их концентрации. Диверсификация – это рассеивание банковского риска.

- Распределение риска - основано на частичной их передаче партнерам по отдельным банковским операциям таким образом, чтобы возможные потери каждого участника были относительно невелики.

- Самострахование. Механизм этого направления нейтрализации банковских рисков основан на резервировании банком части банковских ресурсов, позволяющем преодолеть негативные последствия по тем или иным банковским операциям. Основными формами этого направления являются формирование резервных, страховых и других фондов.

- Страхование. С помощью страхования покрываются две основные категории рисков: экономические и политические.

[1] Струченкова Т.В. Современные подходы к регулированию банковских рыночных рисков. // Банковское дело. – Режим доступа: [http://www.bankdelo.ru/06Struch.htm].

[2] Малышев А. И. Оценка и управление финансовыми рисками в коммерческих банках Российской Федерации. // Регламентация банковских операций. Документы и комментарии. - № 4. – 2007. – Режим доступа: [http://www.reglament.net/bank/reglament/2007_4_article_print.htm].

[3] Положение ЦБР № 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах".

[4] Лаврушин О. И. Банковские риски. - М.: КНОРУС, 2007. - с. 11

[5] Ковалева В. В. Финансы. - М: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006.- с.175

[6] Продченко И. А. Деньги. Кредит. Банки Часть 2. - М.: МЭИПТ, 2009. – с.80

[7] Лаврушин О. И. Банковские риски. - М.: КНОРУС, 2007. – с. 31

[8] Коробова Г.Г. Банковское дело. - М.: Экономистъ, 2006. — с. 719

[9] Лаврушин О. И. Банковские риски. - М.: КНОРУС, 2007. – с. 83

[10] Бабичев М.Ю., Бабичева Ю.А. и др. Банковское дело.– М.: Академия, 2006. – с.93

[11] Продченко И. А. Деньги. Кредит. Банки Часть 2. - М.: МЭИПТ, 2009. – с.85

[12] Тен В.В. Экономические основы стабильности банковской системы России. - Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2006. – с. 129

[13] Иода Е.В., Унанян И.Р. Основы организации деятельности коммерческого банка. Учебное пособие. - Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2003. - с. 80