Мероприятия по повышению уровня ликвидности Южно-Сахалинского филиала ОАО АКБ «Росбанк»

Подведя итоги оценки ликвидности Южно-Сахалинского филиала ОАО АКБ «РОСБАНК» разработаны рекомендации, которые способствуют росту ликвидности и платежеспособности банковского учреждения.

Южно-Сахалинскому филиалу необходимо проводить оценку ликвидности баланса при помощи определения коэффициентов ликвидности. В ходе проведения анализа банковского баланса на ликвидность могут быть определены отклонения в сторону как уменьшения самых минимальных значений, так и их значительного превышения. Если будет выявлено уменьшение самых минимальных значений ликвидности, то коммерческому банкам необходимо в ближайший месяц привести все показатели ликвидности в соответствие их нормативным значениям. Это является возможным за счет уменьшения, прежде всего, объемов межбанковских кредитов, банковской кредиторской задолженности и прочих видов привлеченных ресурсов, а вместе с тем посредством роста суммы собственных средств банковского учреждения. Но при этом необходимо иметь в виду, что привлечение дополнительного размера капитала в виде выпуска новых акций вызовет снижение суммы дивидендов и неодобрение со стороны учредителей.

С иной стороны, для коммерческого банковского учреждения, как и любого другого субъекта хозяйствования, общим базисом ликвидности является обеспечение прибыльности банковских операций. Следовательно, если фактическое значение основного нормативного коэффициента ликвидности получится многим больше, чем определенное минимально допустимое значение, то деятельность такого банковского учреждения будет отрицательным образом оцениваться его учредителями (вкладчиками), с точки зрения резервов неиспользованных возможностей, с целью получения необходимой прибыли. В данной связи необходимо отметить, что анализ ликвидности банковского баланса необходимо проводить вместе с анализом банковской доходности. Опыт банковской работы свидетельствует, что банковские учреждения получают больше прибыли тогда, когда осуществляет собственную деятельности на грани минимально допустимых нормативных значений ликвидности, т.е. на 100% применяет предоставляемые им права по привлечению денежных средств как кредитных ресурсов.

Одновременно с этим особенности работы банка как учреждения, которое основывает собственную деятельность на использовании клиентских средств, диктует необходимость применения всех показателей ликвидности. Максимальный уровень ликвидности может быть достигнут при увеличении до максимума суммы кассовых остатков и остатков на корреспондентских счетах по отношению к иным активам. Однако именно в данном случае банковская прибыль будет минимальной. Максимизация размера прибыли требует от банка не хранения средств, а их использования с целью выдачи ссуд и проведения инвестиционных вложений. В связи с тем, что для данной цели необходимым является сведение кассовой наличности и остатков на корреспондентских счетах к самому минимуму, то максимизация суммы прибыли поставит под угрозу бесперебойность исполнения банковским учреждениям собственных обязательств перед клиентами.

В связи с этим, само существо банковского управления ликвидностью заключается в гибком сочетании прямо противоположных требований к ликвидности и прибыльности. Целевой функцией управления ликвидностью в коммерческом банке является максимизация прибыли при обязательном соблюдении определяемых НБУ и непосредственно банком нормативов экономических.

Затем банковское учреждение должно устанавливать потребность в определенной сумме ликвидных средствах хотя бы в краткосрочной перспективе. Как уже было отмечено, прогнозирование данной потребности можно производить при помощи двух методов. В качестве одного из них предполагается проведение анализа потребностей в кредите и ожидаемого размера вкладов каждого из крупных клиентов, а другим методом предполагается составление прогноза объема ссуд и вкладов. Указанные методы имеют серьезный недостаток: они опираются на средний уровень ликвидности, а не на предельный. Все это может являться достаточным с целью проведения оценки ликвидности банковской системы в совокупности, однако оно не подскажет банковскому руководству, какова должна быть его кассовая наличность на следующей неделе для того, чтобы покрыть изъятие вкладов и кредитной заявки. Только проведение анализа счетов отдельно взятых банковских клиентов даст возможность установить потребности в денежной наличности на данный момент.