Порядок выдачи и погашения кредита

Данная классификация по группам риска позволяет определить, размер резерва на возможные потери по ссудам. Причем под ссуды первой группы риска резерв не создается, а с увеличением риска растет и резерв от 1 до 100% (таблица 2).

Таблица 2 Величина расчетного резерва по классифицированным ссудам

Изложенное выше позволяет составить представление о Положении №254-П, которое существенно расширяет возможности по оценке кредитных рисков. Это позволяет коммерческому банку лучше и достоверней провести анализ финансового состояния заемщика и на этой основе оценить кредитный риск.

Оценка банком качества обслуживания заемщиком своего долга является одним из немногих прямых инструментов контроля кредитных рисков и определенным рычагом воздействия на клиента в случае долгосрочных с ним отношений. Это один из немногих участков кредитной работы, который поддается четкой регламентации и разработке конкретных требований (сроки регистрации событий, факты наступления-ненаступления событий, штрафные санкции в случае их наступления и т.д.), и именно ему в кредитных учреждениях с высокой дисциплиной работы уделяется важнейшее внимание. В условиях российской действительности своевременность выполнения заемщиком своих обязательств по выданному ему кредиту бывает важнее, чем его текущее финансовое состояние. Особенно важно это для тех заемщиков, которые имеют длительную положительную кредитную историю в банке.

Заключительным этапом процесса структурирования кредита является его одобрение, подготовка документации и составление отчета о нем. Все эти этапы должны быть четко отражены в кредитной политике и процедурах банка.

Одобрение кредитов в коммерческих банках обычно происходит либо в рамках кредитного комитета, либо в рамках процесса последовательного одобрения кредитов. В первом случае кредиты одобряются кредитным комитетом, членами которого обычно являются руководители банка и его кредитного отдела. Во втором случае, одобрение кредитов идет снизу вверх по цепочке от простых сотрудников кредитного отдела до руководства, имеющего право (в соответствии с требованиями кредитной политики банка) на окончательное одобрение кредита.

Сторонники первого метода утверждают, что он обеспечивает достижение наиболее компетентного уровня принятия решений, так как при этом используется опыт, имеющийся у всех членов кредитного комитета. Сторонники же второго метода утверждают, что комитетная система не дает достаточно времени для анализа каждой заявки, когда их подается сразу несколько на каждом заседании. Они говорят, что в комитетной системе присутствует стадный инстинкт – члены комитета стараются избегать вопросов, неприятных для сотрудников, подающих заявку, или других кредитных отделов и следуют предпочтениям руководства своего комитета. Система же последовательного одобрения, по словам ее сторонников, дает сотрудникам реальную возможность проверить кредитную заявку, задать необходимые вопросы и принять независимые решения.