Порядок выдачи и погашения кредита

При обеспеченном кредитовании сотрудник банка должен так структурировать кредит, чтобы его величина была равна объективной ликвидационной стоимости обеспечения, которая не обязательно отражена в финансовой отчетности заемщика. Обычно она меньше, чем оценочная стоимость. Обеспечение залогом отнюдь не означает, что кредит будет погашен; вынужденная ликвидация активов часто существенно снижает их стоимость. Поэтому банк должен тщательно оценить рыночную и ликвидационную стоимость обеспечения и должен постоянно проводить его текущую переоценку. Обычно стоимость требуемого обеспечения выше суммы кредита с тем, чтобы не только покрыть риск того, что ликвидационная стоимость обеспечения будет меньше оценочной, но и покрыть процентные платежи, которые будут накапливаться по мере ухудшения состояния кредита.

Гарантия - это согласие третьей стороны погасить кредит в случае, если заемщик не способен сделать это сам. Как источник погашения кредита, гарантия надежна настолько, насколько гарант способен и желает погасить кредит. Поэтому очень важно провести финансовый анализ кредитоспособности гаранта; при этом от него могут потребовать обеспечение. Гарантии могут быть безусловными и условными, на часть кредита или на всю его сумму, и, что очень важно, могут оформляться передаточной надписью или формальным отдельным договорам. Приемлемость той или иной формы гарантии, а также способ рассмотрения требований определяются законодательством конкретной страны [30, С.69].

После положительной оценки кредитоспособности клиента банк и заемщик приступают к согласованию условий кредитного договора. Банк заинтересован в использовании минимальной суммы свободных кредитных ресурсов, которая обеспечивала бы ему оптимальную ликвидность. Между тем срочность кредита связана с риском и колебаниями процентных ставок. При повышающейся конъюнктуре рынка кредитных ресурсов банку невыгодно заключать кредитный договор на продолжительные сроки с фиксированной процентной ставкой по ссудам. Однако, предоставляя, например, долгосрочный кредит, банк может оставлять за собой право в случае изменения процентных ставок на денежном рынке перезаключать договор на новых условиях. Длительные сроки пролонгации кредита отрицательно сказываются на ликвидности. А нарушение сроков погашения кредита может стать сигналом о возникших недостатках в финансовом положении заемщика.

После определения кредитоспособности заемщика и согласования условий кредитного договора руководитель банка (его заместитель) принимает решение о возможности предоставления кредита.

Выдача ссуды оформляется кредитным работником, ведение лицевых счетов ссудозаемщиков - работниками бухгалтерии, а операции непосредственно по выдаче денежных средств - работниками операционного отдела банка.

При использовании полученной ссуды заемщик должен соблюдать установленные сроки освоения кредита. Индивидуальные заемщики представляют в банк документы, подтверждающие расходы и целевое использование ссуд.

После выплаты клиенту предусмотренной условиями кредитного договора суммы наступает этап погашения долга и уплаты процентов за пользование ссудой [35, С.53].

Банк должен предпринять меры для обеспечения его возврата. Управление кредитами является одной из главных задач сотрудников кредитного отдела банка. Хорошее управление кредитом не исправит "плохой" кредит, но многие "хорошие" кредиты могут стать проблемными в случае неэффективного управления ими сотрудниками кредитного отдела банка.

Банки следят за заемщиками для того, чтобы удостовериться в благополучности их финансового положения и в выполнении ими условий кредитного договора; а также для поиска новых возможностей делового сотрудничества с клиентом. Наблюдение за кредитом необходимо для того, чтобы выявить на ранней стадии признаки того, что у заемщика могут появиться затруднения с погашением кредита. Это необходимо делать на ранней стадии для того, чтобы максимально увеличить эффект от корректирующих действий банка и снизить его убытки. Наблюдение за кредитами особенно важно на этапе их погашения или когда они становятся просроченными или же в случае нарушения установленных кредитным договором условий минимальной суммы залога или величины финансовых коэффициентов.