Понятие, сущность ликвидности коммерческого банка

- ограничение стоимости привлекаемых на рынке ресурсов;

- оптимизация совокупной прибыли банка [38, с.401].

В качестве специфической функции банковской ликвидности выделяется демонстрация рынку надежности банка. Необходимо отметить, что банковская ликвидность напрямую взаимосвязана непосредственно с репутацией банка. Если у него не существует проблем с ликвидностью, это будет являться привлекательным для клиентов, потому что доверие - очень важная составляющая деятельности банковского учреждения в качестве финансового посредника.

Достаточно большое количество выделяемых функций ликвидности банка, тем не менее, отражают три основные функциональные составляющие.

1. Удовлетворение спроса клиентов в денежных средствах. Здесь можно объединить необходимость в кредитах и изъятие депозитов вкладчиками, так как в конечном счете это в обоих случаях означает отрицательный (исходящий) денежный поток для банка, который должен быть компенсирован за счет различных источников. Данная функция присуща банковской ликвидности вследствие того, что основной чертой ликвидности банка является способность выполнять свои обязательства.

2. Качественное управление прибыльностью банка за счет оптимального соотношения привлеченных средств и величины их иммобилизации в высоколиквидные активы. Это означает предотвращение ситуаций, в которых банк вынужден продавать активы по невыгодным ценам, привлекать денежные средства по повышенным ценам для поддержания ликвидности. С другой стороны, посредством уровня банковской ликвидности должна достигаться оптимизация прибыльности. То есть банк должен получать максимум прибыли при минимальном уровне ликвидности, при котором безопасно работать. Такой подход также соответствует отмеченной выше несомненной связи между ликвидностью и прибыльностью банка [32, с.104].

3. Создание благоприятного имиджа и репутации банковского учреждения. Суть состоит в том, что необходимо избегать тех ситуаций, которые дали бы вкладчикам или другим реальным либо потенциальным клиентам возможность усомниться в способности банка отвечать по собственным обязательствам. Ликвидность представляет собой непременное условие деятельности банковского учреждения. Для контрагентов важной является, прежде всего, следующая важная черта ликвидности банковского учреждения: способность обеспечивать равновесие проходящих через него денежных потоков в безусловном порядке. Специфика репутации банковского учреждения проявляется также в том, что потеря репутации неизбежным образом ведет к проблемам с ликвидностью, и, наоборот, проблемы с ликвидностью негативным образом сказываются на репутации банка.

Неоднозначность трактовки понятия ликвидности коммерческого банка в большинстве своем связана с тем, что оно рассматривается большинством авторов в различных аспектах. В связи с этим можно дать классификацию банковской ликвидности по различным признакам.

Выделяемые признаки классификации применения понятия «ликвидность банка» можно подразделить на две группы: ориентированные на объекты управления (конкретные активы) и ориентированные на процесс управления ликвидностью (организация равновесия денежных потоков) [30, с.85].

1. В зависимости от источников образования различают покупную и накопленную ликвидность.

Под покупной ликвидностью понимается возможность обеспечения выполнения собственных текущих обязательств посредством быстрого привлечения дополнительной суммы денежных средств. В качестве данного рода источников можно рассматривать, в основном, заимствования на рынке межбанковских ресурсов. На данном рынке возможным является своевременное привлечение денежных средств в случае возникновения потребности. Ориентация на покупную ликвидность выступает для банковского учреждения показателем его активной позиции, т.е. банк рассчитывает на то, что всегда можно привлечь дополнительные денежные средства в рамках лимитов, которые открыты для него другими банками.